老師第一季度的小規模申報，沒有超過45萬銷售額，不含稅銷售額是39920.79.稅是1%399.21，那我是填在小微企業免稅銷售額39920.79，本期免稅額是按3%算出來數填對嗎

二惠同學 追問

2022-04-01 17:50

填哪個數字？

蔣飛老師 解答

2022-04-01 18:29

填寫：不含稅銷售額是39920.79.

二惠同學 追問

2022-04-01 18:40

那我下面的那個免稅稅額是寫3個點的對吧，因為我寫1個點的，就提醒我錯誤

蔣飛老師 解答

2022-04-01 18:44

是的，下面稅額是按3%計算的，可以不用管的，
直接申報，即可

二惠同學 追問

2022-04-01 18:44

這個做賬怎么做按那個數字應交稅費

蔣飛老師 解答

2022-04-01 18:46

你好！按票面稅率1%計算稅額、做賬
然后結轉記入營業外收入，即可

二惠同學 追問

2022-04-01 18:54

好的謝謝老師了

蔣飛老師 解答

2022-04-01 20:21

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝