@郭老師。郭老師，這月進項稅抵上月未繳納增值稅，但是電子稅務局顯示欠稅，怎么抵扣呢

會計小白 追問

2022-04-01 16:06

表一是主表，表二是附表二

郭老師 解答

2022-04-01 16:08

好，附表二再往下，沒有這個。

會計小白 追問

2022-04-01 16:12

是填在21欄么

郭老師 解答

2022-04-01 16:15

你好是的，是這么做的。

會計小白 追問

2022-04-01 16:18

但21欄是灰色的不讓填

郭老師 解答

2022-04-01 16:23

你退出去，重新進試一下，看下能填寫嗎？

會計小白 追問

2022-04-01 16:32

試了還是不行，還是灰色。為什么呀

郭老師 解答

2022-04-01 16:35

你這個月銷項小于進項的嗎？

會計小白 追問

2022-04-01 16:38

這個月沒有銷項

郭老師 解答

2022-04-01 16:46

是不是不夠抵扣的

郭老師 解答

2022-04-01 16:47

你看下你的進項轉出比你的應補稅款小。

會計小白 追問

2022-04-01 16:47

對，認證的進項稅比上月銷項稅小

郭老師 解答

2022-04-01 16:54

問下你稅務局是這個月操作還是下一個月操作？

會計小白 追問

2022-04-01 16:57

為啥下月操作？

郭老師 解答

2022-04-01 17:01

下個月就有留底
繼續認證

會計小白 追問

2022-04-01 17:12

是因為上月沒有留底么

郭老師 解答

2022-04-01 17:16

是的
我覺得很有可能 你的留底小的原因

會計小白 追問

2022-04-02 11:07

報表先把三月的報上，里邊只有進項，沒有銷項，這樣就留抵稅了，然后在找退稅管理里邊有個一般退抵稅管理，進留抵抵欠這個報表，報上進行審核。老師你看下這個怎么弄啊，昨天的問題問了稅務局他回答的

郭老師 解答

2022-04-02 11:08

電子稅務局--我要辦稅--一般退（抵）稅管理--增值稅期末留抵稅額退稅

會計小白 追問

2022-04-02 11:10

這是要申請上月退稅么，上月應繳納增值稅我還沒交

郭老師 解答

2022-04-02 11:12

退回的是這個月的進項。
你這個月有進項留底不是嗎？
是這個，不要退回
扣之前的欠款。