去年收到一筆發票，因對方未交稅，這些發票稅務局不讓我們入賬 我這怎么做會計分錄

郭老師 解答

2022-04-01 11:38

你好，當時分錄是怎么做的？

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-01 15:37

當時是借庫存商品   應交稅費-進項稅額  貸：應付賬款

郭老師 解答

2022-04-01 15:46

借應付賬款
貸庫存商品
應交稅費應交增值稅進項轉出。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-01 16:32

這我知道  是不是還要調整以前年度損益

郭老師 解答

2022-04-01 16:36

結轉了成本嗎？如果結轉了的話，借庫存商品貸，以前年度損益調整。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-01 17:35

你幫我看下，我說的那種情況，是不是要做這些分錄

郭老師 解答

2022-04-01 17:36

第一個這個是正確的，第二個你補了所得稅嗎？實際有繳納嗎？

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-01 17:57

結轉了成本，所得稅繳納了

郭老師 解答

2022-04-01 17:58

可以的，可以這么做的。