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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-03-31 18:45

你好，補交以前年度的社保
計提的時候，借：以前年度損益調整—管理費用等科目 ，貸：應付職工薪酬—社保
繳納的時候，借：應付職工薪酬—社保，其他應收款（個人負擔部分），貸：銀行存款 

iris` 追問

2022-03-31 19:30

老師，這個借 以前年度損益調整  是單位繳納的那一部分嗎？

鄒老師 解答

2022-03-31 19:31

你好，是的，是這樣的

iris` 追問

2022-03-31 19:32

你好這個以前年度損益調整最后要轉到利潤分配，未分配利潤嗎

鄒老師 解答

2022-03-31 19:33

你好，以前年度損益調整，是需要結轉到   利潤分配—未分配利潤  的

iris` 追問

2022-03-31 19:35

是這樣嗎老師

鄒老師 解答

2022-03-31 19:36

你好，是的，是這樣的

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你好，補交以前年度的社保 計提的時候，借：以前年度損益調整—管理費用等科目?，貸：應付職工薪酬—社保 繳納的時候，借：應付職工薪酬—社保，其他應收款（個人負擔部分），貸：銀行存款?
2022-03-31 18:45:23
你好，你是說你繳納了，但是沒有計提，現在要補充計提，是嗎？
2023-05-15 17:12:59
首先，你需要記住，繳納以前年度緩繳的社保費是一項費用，所以在分錄中，應該借記“應付職工薪酬”或者“管理費用”，然后貸記“銀行存款”。具體的分錄應該是這樣的：
2023-07-20 14:27:37
同學，你好 那你現在是繳納了嗎？？包括滯納金也交了嗎？
2025-03-05 14:11:40
你這個要調整的差額大嗎
2022-02-11 11:17:35
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