2021年9月付的一個材料款，發票當時也到了，但是當時忘了入賬，現在才發現這個沒有入賬的發票，是普票，現在該怎么辦呢，已經跨年了

一蓑煙雨情22 追問

2022-03-31 17:44

我是建筑公司，是2000多塊錢。買的幾張桌子，椅子，是要進項目成本的

郭老師 解答

2022-03-31 17:48

你好，這是項目上使用的嗎？如果是的話可以的。

一蓑煙雨情22 追問

2022-03-31 17:51

是給項目上用的，本來發票來的時候應該入成本，但是當時忘了，現在可不可以把這個成本入在這個月呢

郭老師 解答

2022-03-31 17:54

可以的，可以這么做的。

一蓑煙雨情22 追問

2022-03-31 17:59

不是跨年了嗎，票是2021年的，現在是2022年

郭老師 解答

2022-03-31 18:01

你好，當時的分錄是怎么做的？

一蓑煙雨情22 追問

2022-03-31 18:12

借：預付賬款
貸：銀行存款

郭老師 解答

2022-03-31 18:13

借利潤分配未分配利潤貸預付賬款，小企業會計準則做賬的油發票納稅調整明細表扣除項目，其他填寫稅收金額。

一蓑煙雨情22 追問

2022-03-31 18:37

我以前是要入成本的啊，
借，施工成本，
貸：預付賬款

郭老師 解答

2022-03-31 18:38

好，需要結轉到主營業務成本嗎？