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于2022-03-31 15:37 發布 ??777次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2022-03-31 15:38
沒有認證的不用結轉。
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每個月收到的進項發票有一部分進項稅金是沒有當月認證的,沒有認證的計入應交稅費-待抵進項稅還是計入哪里啊??
答: 沒有認證的,是計入應交稅費-待認證進項稅
借:庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項)貸:應付賬款 紅字發票還是說借:應交稅費-進項轉出,貸:應交稅費-進項稅額?
答: 借:應付賬款 貸:庫存商品 貸:進項轉出
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
本月未開發票,有進項發票,借方:應交稅費——待認證進項,月末需要再結轉嗎?
答: 沒有認證的不用結轉。
比如我8月份認證了20萬的進項發票,那我8月份的應交稅費-進項稅額就只能是20萬是嗎
討論
就是企業取得的2022年的材料發票后,這些材料一直沒有做銷售處理,就是因為結算的問題一直沒有開銷項發票,但是進項發票已經開了,這些發票如果記到2022年度的賬上,賬上會有很多庫存也會有很多應交稅費-待認證進項稅額,如果這些2022年的發票不入賬,等2023年發生銷售業務的時候再入賬可以嗎?
進項發票會計全做賬了,稅額做進了應交稅費進項稅,但是實際沒有認證這么多,這樣處理對嗎?
您好,農產品專票和要抵扣掉的發票,可以不先寫應交稅費--應交增值稅--待認證進項稅額 ,直接寫應交稅費--應交增值稅--進項稅額 嗎?
老師,您好!對方多開增值稅專用發票,需對稅費進行進項稅轉出,這樣做分錄對嗎?借:管理費用 應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款 應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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