老師，您好，請問去年有筆收入開了發票忘記結轉成本了，成本發票還沒收到，現在要怎么做

鄒老師 解答

2022-03-31 13:59

你好，成本發票還沒收到，需要先做暫估入賬處理，然后補結轉相應的成本 

鄒老師 解答

2022-03-31 14:05

你好，成本發票還沒收到，需要先做暫估入賬處理，然后補結轉相應的成本 
借：庫存商品等科目，貸：應付賬款—暫估
借：以前年度損益調整—主營業務成本  ， 貸：庫存商品

鄒老師 解答

2022-03-31 14:14

你好

根據發票沖銷暫估
借：應付賬款-暫估 ，  貸：庫存商品
根據發票入賬
借：庫存商品  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科目

王白石 追問

2022-03-31 13:59

是的，老師

王白石 追問

2022-03-31 14:02

老師，是去年的收入了，當時忘記暫估了，現在跨年了，要如何處理

王白石 追問

2022-03-31 14:13

老師，現在收到發票要如何處理