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meizi老師

職稱： 中級會計師

2022-03-31 10:39

你好；  你可以不設置工程結算科目的 。 但是你 應該按完工比例來做  收入和結轉成本的； 你單純的去按開票做收入 ；到時可能造成你收入成本不配比的  

娟?? 追問

2022-03-31 10:53

已經完工了！一直不愿意交稅。甲方和一方都是同一老板。房地產那邊預交了稅，建筑沒交過稅務也沒說過

meizi老師 解答

2022-03-31 11:00

 你好； 完工了那你就直接做收入處理了。 成本正常做     

娟?? 追問

2022-03-31 11:13

只開了1300的票，成本我要結轉多少合適呢？

meizi老師 解答

2022-03-31 11:25

你好； 你總成本 1.5億元 ； 你發生了 7000萬 ； 那么你  完工進度比例  =  7000/1.5億元 去看下比例   

娟?? 追問

2022-03-31 11:37

7000/1.5×1300=607萬的成本結轉嗎？

meizi老師 解答

2022-03-31 11:42

 你好；      嗯 是的；按比例來做收入和成本 ； 按照這個比例來轉哈   

娟?? 追問

2022-03-31 11:45

那不是要交企業所得稅。老板想后面一起來交

meizi老師 解答

2022-03-31 11:49

 你好；       是的。 你對應結轉了 有利潤了就繳納所得稅   

娟?? 追問

2022-03-31 11:51

收入和成本一樣的數字可以嗎？到最后后面來交企業所得稅

meizi老師 解答

2022-03-31 11:59

 你好；   不一樣的；   正常收入會大于成本的   

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你好；? 你可以不設置工程結算科目的 。 但是你 應該按完工比例來做? 收入和結轉成本的； 你單純的去按開票做收入 ；到時可能造成你收入成本不配比的??
2022-03-31 10:39:19
你好，你的總收入和總成本應該知道，然后完工進度乘以總的成本，按這個來暫估結轉
2022-02-26 09:13:57
同學你好 很高興為你解答 建造合同就可以使用的
2022-01-29 22:50:36
您好，這個的話是竣工后，用合同毛利這個科目
2025-01-09 22:08:38
同學：你好。1.合同資產 及合同履約成本。2.結束完成全部轉為主營業務收入，并結轉成本。 以一般人為例： 1.預收款繳納增值稅，分錄借：銀行存款? ? ? ? ? ? ? ?貸：合同資產 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?應交稅費-應交增值稅-銷項 發生費用時借：合同履約成本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：原材料 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?應付職工薪酬 2.結束時 ? ?借：銀行存款 ? ? ? ? ?合同資產 ? ? ? ? ?貸：主營業務收入 ? ? ? ? ? ? ? ??應交稅費-應交增值稅-銷項 ? 發生費用時：借：合同履約成本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：原材料 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?應付職工薪酬 結轉成本： 借：主營業務成本 ? ? ? 貸：合同履約成本
2022-02-27 15:35:59
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