商貿公司賣貨，請運輸公司運貨送給客戶， 1讓運輸公司開專用票好，還是普票好， 2開票日期和送貨的貨物開票日期不在一個月份可以嗎， 做賬的話運費怎么寫分錄

楊曉雷9061073 追問

2022-03-31 10:33

沒看明白，當期拉完貨是
借銷售費用-運輸費
貸應付賬款-運輸公司
這個借方不用寫運費應交稅費應交增值稅進項稅額嗎？
收到了發票后
借應付？貸銷售？
然后再借銷售貸應付？？這啥意思

郭老師 解答

2022-03-31 10:33

發票到了，你不得紅沖暫估的，然后再做發票的。

楊曉雷9061073 追問

2022-03-31 10:57

不用把進項稅額提現出來嗎

郭老師 解答

2022-03-31 11:00

最后一個分錄借銷售費用，應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款。

楊曉雷9061073 追問

2022-03-31 11:09

謝謝老師，
假如不含稅費用450  稅額50
暫估的時候借銷售費用450
                    貸應付賬款450沒付錢呢
下月這么紅沖回來
然后借銷售費用450
進項稅50
貸銀行存款500
                    
      

郭老師 解答

2022-03-31 11:13

號對的是的，是這么做的。

楊曉雷9061073 追問

2022-03-31 11:13

感覺錯了，應付賬款也該是500  但怎么改合適

郭老師 解答

2022-03-31 11:19

你好，雷人科，你少做了一個分錄，借應付賬款貸銷售費用，不是沒有充這個。

楊曉雷9061073 追問

2022-03-31 11:29

謝謝，
我知道下月紅沖上個月暫估的分錄，就是感覺那個應付賬款是500

郭老師 解答

2022-03-31 11:31

你好，你完整的分錄能寫下來嗎？