老師 我想問一下 這家公司是汽車融資租賃公司， 銀行對公收到的錢都是個人的名字 比如收到個人租金的錢 包括買的購車的款項也是支付給個人的，都沒有開出去的發票，那這種情況做賬該怎么做，能不能幫忙寫一下分錄

淡淡的冷風 追問

2022-03-30 20:30

我提的問題能不能好好看看 我提的是兩個問題  第一個問題是收到個人的租金款項 分錄怎么寫 第二個是把錢付給這個購車款的也是個人的 分錄怎么寫  

陳詩晗老師 解答

2022-03-30 20:32

前面給了你收到資金的賬務處理，那你給到這個人是什么原因給他？你的意思就是說你那一些汽車買進來也是向個人購買的嗎？

淡淡的冷風 追問

2022-03-30 20:34

是的  但是沒有融資出租固定資產這個會計科目吧  

陳詩晗老師 解答

2022-03-30 20:36

借，固定資產
貸，銀行存款
購入的處理

淡淡的冷風 追問

2022-03-30 20:35

而且我做賬 能不能把收到的款項 直接借：銀行存款，貸：其他應付款-個人名字，付出去的購車款，借：其他應付款-個人名字，貸：銀行存款 ，因為這些都是沒有發票的 

陳詩晗老師 解答

2022-03-30 20:36

固定資產后面加明細科目融資出租。

陳詩晗老師 解答

2022-03-30 20:36

你這里沒有發票的話，并不影響你的賬務處理，但是你沒有發票，這些稅法上不認可。

淡淡的冷風 追問

2022-03-30 20:43

你意思是說，公司收到個人的租金借：銀行存款，貸：固定資產-融資出租，那是不是摘要就要寫收到某某人的租金，（要不然我們怎么知道這些款項是誰支付的 是吧 ）

陳詩晗老師 解答

2022-03-30 21:12

需要的，摘要需要這樣寫的
可以增加明細科目進行區分

淡淡的冷風 追問

2022-03-30 21:15

  比如收到個人租金， 付出去的購車款， 次月要計提折舊嗎   能不能一次性幫我寫個完完整整的會計分錄 

淡淡的冷風 追問

2022-03-30 21:18

而且你剛才說，增加明細科目進行區分，固定資產-融資出租-個人名字嗎  是這樣寫的嗎，但是我們要結轉收入怎么結轉 ，這些租金但是他們的收入啊  

陳詩晗老師 解答

2022-03-30 21:36

確認收入
借，未確認融資收益
貸，主營業務收入

結轉成本
借，主營業務成本
貸，累計折舊