我想問一下，我們單位購進了一批材料和固定資產，購進的時候賬已經做了，現在要做出庫費的，但是發票暫時收不到，錢也暫時收不到，而且出庫但是2月份的時間，我要怎么做賬。

微信用戶 追問

2022-03-30 11:08

等收到發票收到款直接沖應收賬款就可以吧

微信用戶 追問

2022-03-30 11:09

但是如果也不想下個月交稅的話，要怎么做。

meizi老師 解答

2022-03-30 11:17

你好 1.         是的。 收到發票 直接附你之前暫估的 原材料和固定資產憑證后面去 ；這個必須要報稅哈   

微信用戶 追問

2022-03-30 11:23

按道理說入庫的時候做借庫存商品貸銀行存款對吧

微信用戶 追問

2022-03-30 11:23

但是我看之前做的入庫是借原材料貸銀行存款

微信用戶 追問

2022-03-30 11:29

入庫的時候做的是借：原材料 應交稅費～進項稅 貸銀行存款 現在要出庫是不是我就要借：應收賬款貸：主營業務收入 應交稅費～應交增值稅銷項稅額     然后還得做一筆成本，借：主營業務成本貸原材料

meizi老師 解答

2022-03-30 11:38

 你好 1.是的  。      原材料科目才對的；這個不是庫存商品 ； 對的 ；      是的  

微信用戶 追問

2022-03-30 11:49

購進入庫不是記到庫存商品嗎

meizi老師 解答

2022-03-30 11:56

 你好 ； 如果是買來銷售計入庫存商品可以。 如果是    要加工生產要走原材料 。 看你實際用途哈