老師好，請問一下我們一般納稅人又注冊了一個小規模公司，目前小規模沒有業務，就有一筆500塊刻章費用，分錄這樣寫對嗎？借:庫存現金500，貸：其他應付款500.然后借：管理費用開辦費500，貸庫存現金，可以嗎？這個500塊刻章是一般納稅人出的資金。還是有收入在做這比刻章業務呢？

愉快的綠茶 追問

2022-03-29 12:10

好的，目前注冊了小規模也沒有投資款，如何老板一直沒有實繳投資款會有什么風險嗎？因為都是相同股東注冊的

小鈺老師 解答

2022-03-29 12:13

沒什么風險，現在都是認繳制，不強制資本實收

愉快的綠茶 追問

2022-03-29 12:16

好的，謝謝老師

小鈺老師 解答

2022-03-29 12:28

不客氣呢，工作順利

愉快的綠茶 追問

2022-03-29 13:46

老師，我直接弄借管理費用開辦費，貸其他應付款，資產負債表不平

愉快的綠茶 追問

2022-03-29 14:18

老師還在嗎？

小鈺老師 解答

2022-03-29 15:13

小可愛，結賬就平了

小鈺老師 解答

2022-03-29 15:14

做一筆利潤結轉分錄，
借本年利潤
貸管理費用
這樣資產負債表就平了

小鈺老師 解答

2022-03-29 15:14

每個月錄完業務憑證后，都要做結賬分錄

愉快的綠茶 追問

2022-03-29 15:17

好的，明白

小鈺老師 解答

2022-03-29 15:18

不客氣呢，工作順利