老師，您好！去年筆誤將固定資產入到了管理費用，今年怎么調整？感謝

琴子 追問

2022-03-29 12:00

老師！去年已經提了折舊，還需要沖銷嗎？

鐘存老師 解答

2022-03-29 12:04

已經計提的折舊正確的話
不需要沖銷了
第二個分錄不需要做了

琴子 追問

2022-03-29 12:06

好的，謝謝老師

鐘存老師 解答

2022-03-29 12:32

不客氣
祝您工作順利
事事順心

琴子 追問

2022-03-29 17:01

老師，再請問您
22年1月調，只有22年看到，21年是看不到原值，但匯算清繳這筆原值要不要加入，不加的話，巳做了折舊怎么辦？看不到匯算清繳是不是就不能入原值？

鐘存老師 解答

2022-03-29 17:35

可以計入原值
并且匯算也可以扣除的

琴子 追問

2022-03-29 18:30

好的。謝謝老師您的解答
另外一個，您再幫我看看，21年工程施工-人工費用成本金額多記了，匯算清繳還未做，我可以這樣調嗎？
借，工程施工-人工費用
貸，利潤分配-未分配利潤

鐘存老師 解答

2022-03-29 19:16

工程施工之前已經轉成本了么？

琴子 追問

2022-03-29 21:35

是的，轉了

鐘存老師 解答

2022-03-29 21:41

通過以前年多損益調整科目進行調整的

貸方是工程施工