個人部分承擔的公積金和社保，把這一部分錢打到公司。收到這筆錢和支付公積金和社保時怎么做分錄

Positive 追問

2022-03-29 10:08

不是，是離職的員工，入職的時候前三月沒有上保險，現在離職了給補三個月保險，但是個人部分是員工打到公司公戶，等交社保時統一從公戶扣費

郭老師 解答

2022-03-29 10:12

借銀行存款貸其他應收款。

Positive 追問

2022-03-29 10:21

那等繳納社保和計提的時候呢？

郭老師 解答

2022-03-29 10:22

你好，對方還有工資嗎？企業負擔和個人負擔的社保都是他個人承擔是不是？

Positive 追問

2022-03-29 10:26

其他應收款下面明細掛社保嗎？

Positive 追問

2022-03-29 10:27

沒有工資，但是公司部分公司承擔，個人不承擔

郭老師 解答

2022-03-29 10:36

借管理費用、社保
貸應付職工薪酬、社保
借應付職工薪酬、社保、
其他應收款、個人承擔的社保、
銀行存款。

Positive 追問

2022-03-29 14:33

生產部門非全日制的員工社保怎么計提和繳納？

郭老師 解答

2022-03-29 14:34

借生產成本，社保貸應付職工薪酬社保

郭老師 解答

2022-03-29 14:35

借應付職工薪酬、社保、
其他應收款、個人負擔的社保
貸、銀行存款。