求具廠為增值稅一般的稅人,9月發生以下經濟業務 1)向林場購進原木一機并驗入庫,取得農產品收購發票,收購金額為10萬元 (2)售家具一社,價款為萬元,升其增值稅專用發票 (3)信家,價稅合計為20萬元;應居民要求運貨上門,另收取運費3000元 (4)將一批家具發往省外某家具經公司代銷,這批家具的生產成本為60萬元,與代銷單位約定不含稅的代銷價格為80萬元

一兩清歡 追問

2022-03-26 13:08

已知相關可抵扣進項稅額的發票均經過認證,請計算家具廠當月應繳納的增值稅

一兩清歡 追問

2022-03-26 13:08

(5)公司辦公樓建設工程領用自產家具一套,生產成本為5000元,同類家具不含稅市
場價
(6)因管理不善丟失一批以前購入的包裝物,賬面成本為5萬元
(7)購入不需要安裝的生產用設備一臺,取得的增值稅專用發票上注明的價款為40萬
元,另支付該設備的運輸費并取得了專用發票,運費為6000元,全部款項已通過銀行轉賬
支付
(8)省外家具經銷公司發來代銷清單,銷售家具價款80萬元,家具廠向經銷公司開具
了增值稅專用發票。向經銷商支付代銷手續費5萬元,普通發票

暖暖老師 解答

2022-03-26 13:15

業務2的數字是多少呀？

一兩清歡 追問

2022-03-26 13:16

是：80萬元哦

暖暖老師 解答

2022-03-26 13:19

第三個業務是什么情況下啊

一兩清歡 追問

2022-03-26 13:21

銷售業務

暖暖老師 解答

2022-03-26 13:24

業務1可以抵扣進項10*0.09=0.9
業務2銷項稅額的80*0.13=10.4

暖暖老師 解答

2022-03-26 13:26

業務3銷項稅額20/1.13*0.13+0.9/13*0.13=2.31
業務4銷項稅80*0.13=10.4

暖暖老師 解答

2022-03-26 13:29

業務5不含稅市場價格是多少？

一兩清歡 追問

2022-03-26 13:31

5)公司辦公樓建設工程領用自產家具一套,生產成本為5000元,同類家具不含稅市 場價 8000

暖暖老師 解答

2022-03-26 13:36

業務5銷項稅額是8000*0.13=1040
業務6進項稅額轉出是5000*0.13=650

暖暖老師 解答

2022-03-26 13:38

業務7可以抵扣進項稅額40*0.13*10000+540=52540
i業務8銷項稅是80*0.13+5/1.13*0.13=10.98

一兩清歡 追問

2022-03-26 13:43

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2022-03-26 13:47

不客氣麻煩給與五星好評