對當月已經發生的供應商款項，因為發票未到，部門未來報銷，做賬的時候該筆費用是否需要計提？ 還是說當月不計提，等部門來報銷在體現

小丁 追問

2022-03-26 10:37

若不知道開發票是什么稅率，全額計提么？

bamboo老師 解答

2022-03-26 10:38

不知道開發票是什么稅率，全額計提
也可以問相關經手人

小丁 追問

2022-03-26 10:44

不計提是否可以，等發票到了，報銷的時候再體現？

bamboo老師 解答

2022-03-26 10:45

金額不大 不計提也可以 報銷的時候直接入賬

小丁 追問

2022-03-26 10:47

金額不大，主要是怎么衡量？我們用的是小企業準則

bamboo老師 解答

2022-03-26 10:52

根據權責發生制原則 小企業會計準則也應該入賬

小丁 追問

2022-03-26 11:25

我說的是金額不大指的是多大？

bamboo老師 解答

2022-03-26 11:25

一般一萬以下都可以不暫估

小丁 追問

2022-03-26 11:45

單筆一萬么？還是一個月所有費用相加

bamboo老師 解答

2022-03-26 11:52

一個月所有費用相加

小丁 追問

2022-03-26 13:35

有個問題，銷售部4月1日要送茶葉給客戶，但是東西3月底已經買了，發票也到了，那這個費用是屬于三月份的費用還是四月份的費用

實際送是4月1日送了

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:37

已經實際購買 不需要入庫 請問發票3月到財務報銷入賬了么

小丁 追問

2022-03-26 13:42

發票剛到，請款還為發起，因為是4月1日要送，所以不知道是否要先給報銷

是不是來報銷了，就作為三月份費用入賬，沒報銷就作為四月份費用入賬？

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:43

是來報銷了，就作為三月份費用入賬，沒報銷就作為四月份費用入賬

小丁 追問

2022-03-26 13:46

按報銷為節點么？

那再回到之前的問題，我們公司是有發票才報銷，

比方說，工程部3月買了一些物資，我作為財務知道這些費用已經發生，但是工程部那邊還沒有收到發票，但花了多少他們知道，并告知了我總金額，我是否需要計提？

還是等他們來報銷了，我再入賬？

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:48

還是可以根據金額大小來確定是否暫估啊
比如千兒八百的 不重要 不暫估也沒事的

小丁 追問

2022-03-26 13:54

好的，那就是知道的金額可以暫估，收到發票的按報銷來時間來入賬。

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:58

是的 這樣比較符合權責發生制原則