管理費如果是上一年一次性開票？但至少得會計未按照開票的金額來報稅。怎么調賬？可以分期來確認這筆管理費么？是不是一次性開票就要一次性確認收入？還是有什么方法分期入賬？

Ma. 追問

2022-03-26 10:13

票是已經開了的，之前的會計未入賬，沒有報稅。存在會稅差異

徐悅 解答

2022-03-26 10:13

這是開票不報稅，當時稅盤能清卡嗎？

徐悅 解答

2022-03-26 10:14

現在入賬，費用類科目計入以前年度損益調整

Ma. 追問

2022-03-26 10:20

我是今年2月接的賬，審計的2021年的賬務。查出來的問題，稅盤取數200多萬，實際報稅金額差著80多萬的收入未確認。現在我們要審計報表投標，所以要改2021年數據，再審計。年報也沒有報，可不可以直接更正，稅收補漏。當期差錯一起調整了

徐悅 解答

2022-03-26 10:29

還沒匯算清繳，現在可以回去改。

徐悅 解答

2022-03-26 10:29

然后更正財務報表

Ma. 追問

2022-03-26 10:30

好的，謝謝老師

徐悅 解答

2022-03-26 10:39

不用客氣，麻煩給老師五星好評哈