發現去年的7月份結轉銷售成本時沒有更新，出庫的數量少了，現在去更新到正確的數量了，但是結轉銷售成本的金額已經改變了，這個怎么處理？

小灰灰 追問

2022-03-25 15:13

當時做賬結轉的銷售數量少了，成本就少了，現在重新結轉成本就變多了

李霞老師 解答

2022-03-25 15:16

嗯，對啊，你結轉的數量多了，它成本肯定會多，數量少了成本肯定就少，這是一個嗯，固定的模式。

李霞老師 解答

2022-03-25 15:16

那你覺得你數量想正確的結轉，但是又覺得成本少了，你可以先暫估成本呀，你可以
借主營業務成本
貸，應付賬款-暫估。

小灰灰 追問

2022-03-25 15:18

那現在這個怎么處理啊，因為已經報了企業所得稅了

李霞老師 解答

2022-03-25 15:20

嗯，你匯算清繳以后說明你不需要調整呀，你會算有的時候交稅嗎？

小灰灰 追問

2022-03-25 15:21

沒有匯算清繳。

李霞老師 解答

2022-03-25 15:23

你沒匯算清繳的話，那你就按照我說的來操作。我現在把憑證重新給你捋一遍。

李霞老師 解答

2022-03-25 15:24

一開始，借主營業務成本
貸、庫存商品，然后
借本年利潤
貸主營業務成本。

李霞老師 解答

2022-03-25 15:24

你要重新結轉成本的話，你就要返沖原來的科目，你可以
借，庫存商品
貸利潤分配-未分配利潤。

李霞老師 解答

2022-03-25 15:25

重新計提成本
借利潤分配未分配利潤
貸庫存商品
借利潤分配未分配利潤
貸應付賬款-暫估。

小灰灰 追問

2022-03-25 15:27

還有一筆分錄是之前結轉的數量少了，然后就有庫存，就把之前暫估的沖銷了

李霞老師 解答

2022-03-25 15:32

你結算的時候如果牽扯到數量，那就就是你軟件里的操作了，因為我們結轉的時候，我們那個庫存商品是金額。