請問一下，公司購買商品，已支付，但銷售方暫時未開票，現公司把商品銷售出去了，請問這一系列的賬務怎么處理，怎么做分錄

劉姥姥 追問

2022-03-25 13:38

但是對方暫時沒有開發票呀，后期他會把發票補開給我們

郭老師 解答

2022-03-25 13:42

沒有發票正常做就可以的，發票到了紅沖這個，然后再做發票的就行，沒有關系。

劉姥姥 追問

2022-03-25 13:47

不是要做暫估嗎？麻煩老師在寫一個分錄給我吧

郭老師 解答

2022-03-25 13:53

借庫存商品
貸銀行存款，
這個就是暫估的

發票到了
借應付賬款
貸庫存商品
借庫存商品
借主營業務成本負數，

然后再做發票的，
借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
貸應付賬款
借主營業務成本貸庫存商品。

劉姥姥 追問

2022-03-25 16:39

老師，我怎么不是很明白，可不可以一步一步來，公司花錢購進商品且已入庫，但是銷售方暫時沒有開發票，請問分錄怎么做

郭老師 解答

2022-03-25 16:40

借庫存商品貸，銀行存款沒有發票，正常做賬暫估入庫的。

劉姥姥 追問

2022-03-25 16:48

是不是借：庫存商品    貸：應付賬款--暫估，，，但是公司花的錢怎么體現呢

郭老師 解答

2022-03-25 16:55

借預付賬款對方企業貸銀行存款。