老師我們工程要付44人勞務費，算下來68萬，這筆錢等工程款要回來才能付，這個分錄怎么做呢？

風雨兼程 追問

2022-03-25 10:28

申報個稅下來11萬，目前還沒錢，可以晚交嗎？

李霞老師 解答

2022-03-25 10:30

你好，因為他這個個稅匯算清繳是截止到5月31號，所以你現在不交錢還是可以的，你可以晚一段時間再交費。

風雨兼程 追問

2022-03-25 10:31

我們成立5年了，個稅從來沒有匯繳清算過老師。

李霞老師 解答

2022-03-25 10:35

你好同學，個稅匯算清繳的話，他是從2019年開始的，嗯，但是開始的前兩年有很多人都不知道，所以呢，也就這樣過去了。

風雨兼程 追問

2022-03-25 10:41

老師我們公司6個人，每個人月平均工資在3500，年收入不超過12萬，所以不需要匯繳清算吧？

李霞老師 解答

2022-03-25 10:42

你好同學，如果說每一個人的一年的工資都超不超過12萬元的話，是不需要匯算清繳。

風雨兼程 追問

2022-03-25 10:43

好的，老師可以告訴我剛才那個分錄嗎？

李霞老師 解答

2022-03-25 10:44

你好同學，我剛才為什么沒給你發分錄呢？因為我不知道你是要給這些員工申報個稅工資，還是說會有人給你開勞務費的發票，所以我才沒給你發那個憑證。

風雨兼程 追問

2022-03-25 10:51

老師我們代扣代交，個人沒有辦法給我么開票。現在這些個人還沒有把錢打入我們賬戶所以沒錢申報。

李霞老師 解答

2022-03-25 10:55

哦，你好，你可以
借主營業務成本
貸，應付職工薪酬工資，然后發放的時候
借應付職工薪酬，工資
貸銀行存款。

風雨兼程 追問

2022-03-25 15:49

老師銀行沒有付款，有點從老板個人付了，有點還沒付。

李霞老師 解答

2022-03-25 15:51

那你就貸。其他應付款-法人墊付款。

風雨兼程 追問

2022-03-25 15:52

其他應付款金額已經很大了，不敢掛了

李霞老師 解答

2022-03-25 15:54

嗯，那你的收入有沒有掛應收賬款呀？如果掛了的話，您用庫存現金收回來一部分，再沖其他應付款。

風雨兼程 追問

2022-03-25 15:55

有掛應收，沒有明白

李霞老師 解答

2022-03-25 15:58

就是說你掛的那些應收，如果說他不是用銀行存款給你轉錢，他已經用庫存現金給你錢了的話，你可以借庫存現金貸應收賬款賬，你賬上就有庫存現金了，你就用那個庫存現金去還一部分其他應付款，你這樣其他應付款就掛的少了

風雨兼程 追問

2022-03-25 15:59

應收賬款掛賬，沒有給庫存現金。

李霞老師 解答

2022-03-25 16:10

那你就不好處理了，那你只能往其他應付款上掛了。