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文老師

職稱： 中級職稱

2022-03-24 20:58

您好，您免稅項目用的和應稅項目用的需要分開核算的

文老師 解答

2022-03-24 20:58

這您應稅項目用的部分的進項稅額才可以抵扣的

亦亦 追問

2022-03-25 08:17

比如我這個月有一筆應稅6%的利息收入，可以抵嗎

亦亦 追問

2022-03-25 08:32

打個比方我我按裝電梯收到了3張專票，我這個月只抵扣一部分，可以這樣做分錄嗎借：在建工程電梯工程   50000    在建工程電梯工程9708.74     在建工程電梯工程9708.74     應交稅費   應交增值稅待抵扣進項稅7185.66     應交稅費 應交增值稅待抵扣進項稅291.26  應交稅費 應交增值稅進項稅  291.26          貸銀行存款77185.66    然后下個月報稅時抵291.26這筆嗎

文老師 解答

2022-03-25 09:49

可以的，您勾選認證可以不一起勾選，勾選了抵扣不完的可以在期末留抵稅額里面，以后再抵扣的

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相關問題討論
您好，您免稅項目用的和應稅項目用的需要分開核算的
2022-03-24 20:58:02
你好！一般納稅人是不免稅的
2022-05-19 08:48:08
簡易計稅就是按照實際發生額計稅，相對于一般計稅來說，具有更簡單易操作的優勢，它納稅人不需要再編制月度和年度增值稅報表，只需根據實際發生額，把稅款直接繳納給稅務機關。如果是甲供材工程，則是免征增值稅，不用交3%的增值稅。具體來說，根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》第十六條規定：“以貨幣形式支付的定點承包建筑工程項目主要由供應方定價支付的材料或設備，免征增值稅”，因此，現在建筑企業選擇簡易計稅的話，關于這個甲供材工程，是免稅的，不需要交3%的增值稅。
2023-03-02 11:32:17
你好 計入在建工程成本的是（）。——1000元
2020-06-11 10:25:59
1、計提時： 借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸：應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時 ： 借：應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸：銀行存款 4、月末結轉： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2022-04-04 15:51:58
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