這個獎金需要做計提嗎？

瞇瞇眼的貓咪 追問

2022-03-24 20:52

今年付去年的獎金，今年建的賬，發生時，借:以前年度損益調整  貸:應付職工薪酬  支付時，借:應付職工薪酬 貸:銀行存款  怎么計提？？

冉老師 解答

2022-03-24 21:33

你好，學員，借:以前年度損益調整  貸:應付職工薪酬 
這個就是計提的

瞇瞇眼的貓咪 追問

2022-03-24 21:37

這樣說，去年12月所發生并要今年1月支付的費用都可歸屬（以前年度損益）嗎？？因為是今年1月建的賬

冉老師 解答

2022-03-24 21:40

你好，學員，跨年的話，是可以這樣的

瞇瞇眼的貓咪 追問

2022-03-24 22:00

1月結賬時，以前年度損益調整 怎么結轉

冉老師 解答

2022-03-24 22:01

以前年度損益調整 結轉到未分配利潤中

瞇瞇眼的貓咪 追問

2022-03-24 22:36

譬如:A產品賣5萬，去年收預付款33萬，今年1月收尾款2萬，并確認結轉收入5萬，分錄:  借:銀行存款2萬 貸:應收賬款2萬，問題在這:結轉收入時 是借:應收賬款5萬？還是借:以前年度損益5萬呢？？

冉老師 解答

2022-03-24 22:38

借應收賬款5

貸主營業務收入5

瞇瞇眼的貓咪 追問

2022-03-25 09:34

支付去年的車險，怎么做分錄

冉老師 解答

2022-03-25 09:36

借管理費用
貸銀行存款