老師，進貨沒給我發票，貨已到，錢也付了，可以先入賬嗎，做3月賬，發票日期是4月怎么處理？

清爽的向日葵 追問

2022-03-23 14:40

三月份是做暫估嗎，借:庫存商品-暫估  應交稅費-應交增值稅  貸:應付賬款   

清爽的向日葵 追問

2022-03-23 14:40

對嗎，老師

清爽的向日葵 追問

2022-03-23 14:41

直接庫存商品，不做暫估，可不可以，

清爽的向日葵 追問

2022-03-23 14:42

4月份是把這個紅沖了，再做一筆正常的唄，相當于4月分沒發生業務，

郭老師 解答

2022-03-23 14:43

借庫存商品貸應付賬款。這個是三月份的，不考慮增值稅。

郭老師 解答

2022-03-23 14:43

四月份如果你收到了專票，必須做進項不是得。

清爽的向日葵 追問

2022-03-23 14:56

那庫存商品是含稅還是不含稅

郭老師 解答

2022-03-23 15:00

按照不含稅的來暫估。

清爽的向日葵 追問

2022-03-23 15:10

那應付賬款，對不上啊

郭老師 解答

2022-03-23 15:12

你好，沒有關系的，暫估本來就是不準確的。

清爽的向日葵 追問

2022-03-23 15:17

好，謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-23 15:18

不用客氣，工作愉快。