請耿老師回答，直接借未分配利潤，貸應付賬款預估款嗎

旦 追問

2022-03-23 14:07

然后再做一筆新的藍字分錄嗎

QQ老師 解答

2022-03-23 14:07

你好，不用了，紅字直接調整差額就可以

旦 追問

2022-03-23 14:08

假如以前預估是50萬，但實際取得發票60萬，要怎么調整差額呢

QQ老師 解答

2022-03-23 14:12

您好，這樣的話只能按50萬，她差額記錄這一期的成本

旦 追問

2022-03-23 14:35

紅字分錄，借：未分配利潤50萬，貸：應付賬款——預估款50萬元，再藍色，工程施工勞務成本60萬，貸應付賬款某某單位60萬元，

QQ老師 解答

2022-03-23 14:37

你好，不是，是調整那十萬的差額

旦 追問

2022-03-23 14:53

那正確分錄該怎么做呢，老師

QQ老師 解答

2022-03-23 15:16

紅字分錄，借：未分配利潤50萬，貸：應付賬款——預估款50萬元，再藍色工程施工勞務成本10萬以前年度損益調整50，貸應付賬款某某單位60萬元，

旦 追問

2022-03-23 16:04

沒有以前年度損益科目怎么辦，老師

QQ老師 解答

2022-03-23 16:16

你好，
借：未分配利潤50萬，貸：應付賬款——預估款50萬元，再藍色工程施工勞務成本10萬 未分配利潤50，貸應付賬款某某單位60萬元，