請問21年度包工頭扯皮，勞務工工資按實發申報，今年補發上年工資，怎么處理合適？（勞務工不承擔個稅）

ride311113 追問

2022-03-23 13:29

老師，應發按產值分配工資表，產值是458萬，包工頭上報工資表520萬，沒辦法按實發工資404萬申報個稅的，也是實發金額，今年按實名制補發差額，這部分人工費也沒有轉入主營業務成本，上年成本足夠，勞務工個稅由我公司承擔（計入營業外）

ride311113 追問

2022-03-23 13:42

可以把未發部分用發票沖賬嗎

meizi老師 解答

2022-03-23 13:44

你好‘’ 沒有發的 你們也得去處理下個稅哦 。 你工資表要 520萬。 你要按520萬報個稅的 ；   這個是你員工還是勞務費的人員； 勞務費還的開票的   

ride311113 追問

2022-03-23 14:14

賬面是我們的勞務工

ride311113 追問

2022-03-23 14:15

勞務工工資要按產值來分配的。我今年發放未發部分，個稅怎么處理？更正上年嗎

meizi老師 解答

2022-03-23 14:21

個稅按你應發來報； 如果你上年報錯了。 去申請更正申報表才行的  

ride311113 追問

2022-03-23 14:37

財務報表要更正嗎？這筆金額沒有轉入成本

meizi老師 解答

2022-03-23 14:45

 可以的 。  你如果計提分錄和  賬上處理錯誤了就得去改哈   

ride311113 追問

2022-03-23 15:44

好，謝謝老師

meizi老師 解答

2022-03-23 15:53

 不客氣的。幫到你就好