我要郭老師回答 有一張咨詢費專用發票15000是去年12月份開的，現金支付的，修理費專票是9355元去年12月開的，今年2月份銀行支付的，怎么入賬？有什么影響？還有幾張煙酒普票是去年12月份開的，金額是37640+30700=68340元；兩張餐費發票2830元，又一筆工程票好幾張普票加起來158937元，還有一些煙酒費汽車維修費加起來127372元，總共專票是24355元普票是357479元，這個怎么辦啊？上個會計報了今年1月份的報表以后就走了，也沒跟我交接多少

微信用戶 追問

2022-03-23 12:29

這些都是開了發票的沒做到12月份賬里的，我們是房地產開發公司，項目去年啟動的，前面的會計1月份的賬也沒做，只在1月初把稅和報表報送了，我正在整理這1月和2月的賬，我該怎么辦啊？事務所這個月月初把去年的序時賬要走了

郭老師 解答

2022-03-23 12:38

你在一月份給他補上咨詢服務的這個借銷售費用或者是管理費用，咨詢費
應交稅費應交增值稅進項
貸庫存現金15000
這個修理費是哪里的修理
如后勤的借管理費用維修費，
應交稅費應交增值稅進項
貸，銀行存款9355。

郭老師 解答

2022-03-23 12:39

建議你直接做到今年吧，你別再做去年了，如果你去年有盈利的，你不想交所得稅的話，可以用以前年度損益調整把這個管理費用代替。

這個借以前年度損益調整
應交稅費應交增值稅進項
貸庫存現金15000
這個修理費是哪里的修理
如后勤的借以前年度損益調整
應交稅費應交增值稅進項
貸，銀行存款9355。

郭老師 解答

2022-03-23 12:40

煙酒餐飲的這些是用在哪里的？
工程的是開發支出的嗎？

微信用戶 追問

2022-03-23 12:48

煙酒餐飲主要是工程上發生的

郭老師 解答

2022-03-23 12:51

餐飲還有工程的
借開發支出招待費/福利費/分爆款貸、銀行存款。
然后你這個工程完工嗎。

微信用戶 追問

2022-03-23 12:54

離完工還早呢，剛剛開始挖地基

郭老師 解答

2022-03-23 13:04

那就做到開發支出，里面什么都不需要操作的。

郭老師 解答

2022-03-23 13:04

那你們現在是不是屬于籌建期還沒有收入？

微信用戶 追問

2022-03-23 13:14

有一棟開始賣了，有了收入了

郭老師 解答

2022-03-23 13:15

那你按照上面的來做就可以的。