老師，我單位是物業公司，代收代付取暖費，取暖費在付給供熱站之后剩余10000元，應該怎么做賬

A花兒、的幸福& 追問

2022-03-23 11:22

當時做賬做的其他應付款

A花兒、的幸福& 追問

2022-03-23 11:23

在付給供熱站以后，賬上還余10000元

郭老師 解答

2022-03-23 11:24

你好，也就是你們現在是有利潤的，并不是代收代付，是這個意思吧？如果是的話，你收到的借銀行存款貸其他應付款，現在修改一下，借其他應付款
貸其他業務收入
應交稅費
支付出去的，借其他業務成本貸其他應付款。

郭老師 解答

2022-03-23 11:24

居民供暖可以免增值稅的，沒有應交稅費。

郭老師 解答

2022-03-23 11:24

這個差額就是你的毛利潤。

A花兒、的幸福& 追問

2022-03-23 11:31

沒有利潤，是收的滯納金，不給供熱站了

郭老師 解答

2022-03-23 11:33

借銀行存款貸其他業務收入應交稅費。