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潘潘老師

職稱： 管理會計師 財稅師

2022-03-22 21:19

你好，你說計提和繳納你想表達是個稅還是啥呢？

00 追問

2022-03-22 21:27

同上問題，這是工資表，根據這個表，如何寫計提工資的分錄和發放工資的分錄如何寫？

潘潘老師 解答

2022-03-22 21:29

計提按應發
借管理費用 工資
貸應付職工薪酬
發放
借

潘潘老師 解答

2022-03-22 21:33

計提按應發
借管理費用 工資42279.78
貸應付職工薪酬42279.78
發放
借應付職工薪42279.78
銀行存款39862.76
其他應收賬款個人社保2753.78
應交稅費應交個所稅163.24

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相關問題討論
你好，你說計提和繳納你想表達是個稅還是啥呢？
2022-03-22 21:19:22
一、計提分錄是： 1、借：以前年度損益調整 貸：應交稅費——應交企業所得稅 2、借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調整 二、繳稅的分錄是： 借：應交稅費——應交企業所得稅 貸：銀行存款
2020-06-18 14:42:31
您好， 通過營外收支來調平就可以
2024-08-20 11:18:09
你好 計提，借：管理費用等科目 ??， ??????貸：應付職工薪酬—公積金 繳納，借：應付職工薪酬—公積金，其他應收款（個人負擔部分）?， 貸：銀行存款
2022-12-11 11:55:42
計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等）? 貸：應付職工薪酬——社保 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金 ?
2022-07-25 10:42:32
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  • 麻煩圖片這個老師說下謝謝 問

    同學你好，我給你解答 答

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    不用勾選 A105030《投資收益納稅調整明細表》。 你這種 投資 B 公司、B 已注銷、產生 1 萬元投資虧損，屬于 股權投資損失（資產損失），要填的是： A105090《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》 一、簡要處理（小規模 / 小企業） 會計上： 借：投資收益 / 營業外支出 10000 貸：長期股權投資 / 短期投資 10000 匯算清繳（2025 年）： 主表 A100000：第 9 行 “投資收益” 填 -10000 填 A105090 資產損失表： 第 14 行 “股權投資損失”： 賬載金額 10000 稅收金額 10000 納稅調整 0 不用填 A105030 二、為什么不填投資收益表（A105030） A105030 是投資收益（賺）、持有收益、處置收益的稅會差異調整 處置虧損（股權注銷損失）屬于資產損失，不在 A105030，在 A105090 三、備查資料（留存 10 年） 投資協議、銀行付款憑證 B 公司 注銷證明 / 工商注銷回執 清算報告（如有） 內部審批損失的說明 答

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