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廖廖老師

職稱： 中級會計師,初級會計師

2022-03-22 13:14

1.增值稅之前如果沒有申報的話就補申報在當時

廖廖老師 解答

2022-03-22 13:17

2、收入
借:應收賬款
貸:主營業務收入
      應繳稅費-應交增值稅-銷項稅額
3.調整以前年度成本

小莉 追問

2022-03-22 14:13

增值稅要交多少？

小莉 追問

2022-03-22 14:14

收入配比原則，成本是不是也是要在當年提現了？不要調整以前年度成本了吧？我的理解對嗎？

廖廖老師 解答

2022-03-22 14:15

如果成本沒有入以前年度的話，在當年體現是可以，但是一般人工成本應該是已經進的

廖廖老師 解答

2022-03-22 14:17

增值稅按照票面的稅支付就可以

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相關問題討論
現在小規模普票免稅。可不寫計提增值稅的分錄
2022-06-24 16:51:15
您好，小規模納稅人產生應納稅時分錄： 借：應收賬款、銀行存款等（含稅銷售額） 貸：主營業務收入、其他業務收入等（不含稅銷售額） 應交稅費 —— 應交增值稅（按照征收率計算的增值稅額） 繳納時： 借：應交稅費 —— 應交增值稅 貸：銀行存款
2025-01-13 09:40:27
你好，小規模納稅人，增值稅分錄是 借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業務收入 ?，應交稅費—應交增值稅 借：應交稅費—應交增值稅 ??， 貸：銀行存款? ?
2022-08-22 14:51:35
你好 1、小規模納稅人，計提增值稅分錄 借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業務收入 ?，應交稅費—應交增值稅 2、小規模納稅人，計提附加稅分錄 借：稅金及附加 ?????， ??貸：應交稅費—附加稅
2022-03-28 09:39:15
同學您好，小規模在確認收入的時候，要同時核算出來增值稅 比如收入101元 借：銀行存款 101 貸：主營業務收入 100 應交稅費-應交增值稅 1 如果繳納的話 借：應交稅費-應交增值稅 1 貸：銀行存款 1 假設銷售不滿30萬，免稅 借：應交稅費-應交增值稅 1 貸：其他收益 1
2023-10-08 21:47:10
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