2020年收入做成了稅費，應該怎么做分錄轉出！

健忘的鴕鳥 追問

2022-03-22 10:37

比如，2020當時是做的
借：應收賬款113
貸：主營業務收入1.12
        應交稅費111.88


我現在應該怎么做分錄調整

鄒老師 解答

2022-03-22 10:40

你好，根據你的描述，現在的調整分錄是
借：應交稅費   111.88—1.12
貸：以前年度損益調整——主營業務收入 111.88—1.12

健忘的鴕鳥 追問

2022-03-22 10:42

還需要做
借：以前年度損益調整111.88-1.12
貸：利潤分配-未分配利潤嗎？

鄒老師 解答

2022-03-22 10:44

你好，需要做這個結轉分錄的 

健忘的鴕鳥 追問

2022-03-22 10:46

好的謝謝

鄒老師 解答

2022-03-22 10:46

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。