老師，2018年有個代開發票，只是做了繳納增值稅，忘了計提增值稅，現在怎么做分錄呢？

喜悅的斑馬 追問

2022-03-22 09:21

老師，是的

鄒老師 解答

2022-03-22 09:27

你好，你當時做的收入分錄是？ 

喜悅的斑馬 追問

2022-03-22 09:30

我做的是，借，應交稅費-增值稅，貸銀行

喜悅的斑馬 追問

2022-03-22 09:31

代開發票，沒有見過發票，只看見銀行繳納了稅，借，應交稅費應交增值稅，貸銀行

鄒老師 解答

2022-03-22 09:34

你好，你當時做的收入分錄是？ 
請仔細看我的疑問 

喜悅的斑馬 追問

2022-03-22 10:41

沒有做收入分錄，以前會計弄丟了發票，我補錄銀行上有交的稅

鄒老師 解答

2022-03-22 10:43

你好，沒有做收入分錄，需要補做
借：應收賬款等科目    ， 貸：以前年度損益調整—主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅

喜悅的斑馬 追問

2022-03-22 10:55

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2022-03-22 10:57

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。