11月申報稅前個稅收入一萬二，繳稅了，但這個工資拖到1月才發，實際只發了7500，多申報繳稅了怎么辦？

微信用戶 追問

2022-03-21 16:37

更正申報 那多交稅款是可以退回來？

郭老師 解答

2022-03-21 16:38

這個不一定，你得問下你稅務局能給你退下來吧。

微信用戶 追問

2022-03-21 16:47

但這個是去年的工資費用了，更正去年個稅申報改為7500，那去年管費-工資已結轉損益 也申報電子稅務局財務數據了，賬務怎么調整呢

郭老師 解答

2022-03-21 16:52

匯算清繳之前能發下去嗎

微信用戶 追問

2022-03-21 16:53

老師，你是不是回復錯了

郭老師 解答

2022-03-21 16:54

沒有回復錯的，你匯算清繳之前能把這些工資發下去嗎？

郭老師 解答

2022-03-21 16:55

你去年計提的工資在今年發下去，借應付職工薪酬、工資貸、銀行存款就可以抵扣企業所得稅，和擬申報的個稅沒有關系。

微信用戶 追問

2022-03-21 17:03

是這樣的：去年計提應發一位員工個稅是一萬二，申報繳納了他兩百多個稅，今年一月才發他工資本來發一萬二的 實際只發了7500，這個多申報他收入也就多繳納他個稅了，怎么處理呢

郭老師 解答

2022-03-21 17:04

去更正申報自然人電子稅務局就可以的，如果是多計提了借應付職工薪酬貸利潤分配未分配利潤，企業所得稅匯算清繳調增。

微信用戶 追問

2022-03-21 17:04

計提該員工應發收入一萬二，不是個稅一萬二

郭老師 解答

2022-03-21 17:08

你好還是按照上面的就可以噠。你計提的工資借管理費用貸，應付職工薪酬工資吧，你多計提了，少發放了，那得需要紅沖跨年的用以前年度損益調整或者是利潤分配小企業會計準則用利潤分配未分配利潤。