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送心意

玲老師

職稱： 會計師

2022-03-21 16:18

借管理費用貸應付職工薪酬。

玲老師 解答

2022-03-21 16:18

然后再做發放的分錄。

眼睛大的石頭 追問

2022-03-21 16:26

我先做繳納時，借：應付職工薪酬 
其他應收款（個人） 貸：銀行存款

眼睛大的石頭 追問

2022-03-21 16:27

再做，借：管理費用 貸：應付職工薪酬

眼睛大的石頭 追問

2022-03-21 16:27

這樣可以嗎

玲老師 解答

2022-03-21 16:32

你好  對這樣處理是可以的 

眼睛大的石頭 追問

2022-03-21 16:33

好的，謝謝

玲老師 解答

2022-03-21 16:40

 你好同學：
不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續 追問！！

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相關問題討論
借管理費用貸應付職工薪酬。
2022-03-21 16:18:22
是的，計提社保的時候，單位和個人都會有相應的計提，單位通常是需要根據員工的社保繳納規則和社保繳費比例，來計算出相應的計提金額。
2023-03-22 14:07:07
您好，您最好按月計提。
2020-06-29 20:14:59
計提社會保險是企業履行法定義務，向勞動者支付社保費用，實行社會保險的一項財務稅務處理。 1、計提原則：計提社會保險費按當期應付費用計提，即支付當月份應付社會保險費時在期初賬面余額上計提； 2、計提稅務會計處理方法：首先，根據社會保險標準和當月份應付社會保險費用，確定計提金額，并以實際支付社會保險費用作為等額計提基礎；其次，將本期計提金額分別記入應計結轉支出、代扣代繳應交稅費等科目；最后，將賬齡范圍內的應計結轉支出等科目計提的金額，作為應扣繳稅費的核定依據，確定本期應交稅費額。 拓展知識：企業需根據當期應付社保報銷費用的金額、社保繳費比例，以及企業本年度社保繳費總額進行稅務會計計提，并且將賬齡范圍內的應計結轉支出等科目計提的金額，作為應扣繳稅費的核定依據，確定本期應交稅費額，以保證社會保險繳費金額的準確性和及時性。
2023-02-26 19:33:36
只是代繳社保嗎？代繳本公司應繳部分時：借：其他應付款--人力資源公司代繳社保 貸：銀行存款 計提本公司應繳部分時： 借：管理費用 貸：其他應付款---人力資源公司代繳社保 個人繳納部分：借：其他應付款---人力資源公司 貸：其他應付款---甲員工 貸：其他應付款--乙員工
2019-09-11 09:23:33
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