老師，例如老板說將個人名下的車轉讓給公司用，會計賬上掛12月份掛的是其他應付款，可以同時在12月進行折舊嗎，可以認為車輛是其他11月就已經在企業使用了。

微信用戶 追問

2022-03-21 15:46

過戶的證明就是發票嗎？開回來的發票是12月的。

郭老師 解答

2022-03-21 15:47

你好，對的是的二手機動車發票的。

郭老師 解答

2022-03-21 15:47

就應該在一月份開始折舊。

微信用戶 追問

2022-03-21 15:52

如果在12月已經進行折舊了，那么現在需要怎么做會計分錄去重新做賬

郭老師 解答

2022-03-21 15:53

好，你當時的分錄是怎么做的？

微信用戶 追問

2022-03-21 16:01

借 固定資產 貸 銀行存款，折舊 借 管理費用 貸 累計折舊

郭老師 解答

2022-03-21 16:02

借累計折舊貸以前年度損益調整匯算提交調整。

微信用戶 追問

2022-03-21 16:04

怎么樣提交調整呢

郭老師 解答

2022-03-21 16:05

固定資產折舊明細表里面。
不是有一個稅收金額嘛，把這個折舊的金額減去就可以的。

微信用戶 追問

2022-03-21 16:16

以這個數為依據，12月折舊的就是這個數，那么現在應該怎么填，填去那里，填什么數呢。

郭老師 解答

2022-03-21 16:18

你一個月的折舊額是多少？207539嗎？

郭老師 解答

2022-03-21 16:18

帳上是不是一次折舊了？