請問老師調增是不是賬上和稅務上需要多交稅的？調減就是不應該交稅的需要從利潤總額扣除再交企業所得稅得？

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2022-03-21 11:00

有點不懂想不明白這里，這里有個賬載金額，稅收金額怎么來得？

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2022-03-21 11:01

這張表我填不填？

meizi老師 解答

2022-03-21 11:10

你好；  你是具體填寫那個 ； 比如你工資   21年計提了100萬。  實際發了 98萬。 那么 你就得賬載金額寫  100萬。 實際發生金額和稅收金額都寫98萬。 調增  2萬。 因為沒有發放的2萬是不允許稅前扣除的  

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2022-03-21 11:20

怎么我看之前會計做的2020年匯算清繳這個（職工薪酬支出及納稅調整明細表）都沒有填數據為零？

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2022-03-21 11:22

我有點混了，到底填不填這些表？還是只是需要調整的才填？

meizi老師 解答

2022-03-21 11:24

 你好 ；     你們工資不會沒有的  ；  你有員工工資支出   就得寫   職工薪酬支出及納稅調整明細表

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2022-03-21 11:26

就是填，一年累積賬上借方和貸方余額嗎？

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2022-03-21 11:27

這個職工薪酬不是在主表的時候填了管理費用和銷售費用不是都包含在里面了嗎？怎么還要填職工調整表？

meizi老師 解答

2022-03-21 11:33

是的。 就是你們全年累計的 借貸方金額去判斷 2.    都是包括在內的     

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2022-03-21 11:58

請問老師這個資產總額是填資產負債表的季度平均資產總額嗎？

meizi老師 解答

2022-03-21 12:03

資產總額是   寫年平均資產的。 你是年報的哇  

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2022-03-21 12:11

搞暈了，是不是用季度資產負債表的資產總額累積數除以4？

meizi老師 解答

2022-03-21 12:30

 你好； 是的。 比如我給你列
103資產總額（萬元）：填報納稅人全年資產總額季度平均數，單位為萬元，資產總額季度平均數，具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4