公司廠房出租給對方 使用，自己公司也用一半，如何做賬，公司開了房租發票給對方 ，借：其他應收款 貸：其他業務收入 應交稅金，結轉成本怎么做呢？借：其他業務成本-折舊嗎？（這個折舊平時我每個月都有提） 貸：？

愛朱朱 追問

2022-03-21 09:51

自己的廠房，我們用一半，租一半給別人

meizi老師 解答

2022-03-21 09:54

 你好； 那你就做賬 ；  借其他業務成本-折舊費貸累計折舊 ；  借    應收賬款貸其他業務收入；  應交稅費-應交增值稅 。  到時有廠房維護費等計入 借其他業務成本貸銀行存款   

愛朱朱 追問

2022-03-21 09:57

這個累計折舊的金額怎么填？是一個月的還是半年的呢，我發票是開的半年的

meizi老師 解答

2022-03-21 10:00

 你好； 自己去計算 按出租面積來計算 對應的折舊額  

愛朱朱 追問

2022-03-21 10:04

這個我知道的，就是不知道是算一個月的還是算半年的折舊

meizi老師 解答

2022-03-21 10:08

你好；   從你租期開始 的  日期來算。 你租期是好久開始的。 月中開始的嗎  ；  按月折舊  

愛朱朱 追問

2022-03-21 10:18

我已經一次性入了其他業務收入了，這個折舊也可以在開發票當月全部入吧，發票開的一年的，折舊也做一年的，可以的吧

meizi老師 解答

2022-03-21 10:28

你好； 按月做哈； 不是一次性做 ； 收入和折舊額 都是按月做 

愛朱朱 追問

2022-03-21 10:45

這個廠房的折舊額我平時每個月做賬的時候都提過了

meizi老師 解答

2022-03-21 10:52

 你好；  按月來折舊 計提 ； 不然違背了準則做賬原則的