購進貨物成本已入賬，但未取得正式發票；現在次年匯算清繳時仍未取得發票，應該怎樣處理？進項稅要轉出嗎？成本也要調減嗎？

月下獨享 追問

2022-03-18 18:33

老師好，因為發票沒拿到，但在增值稅勾選平臺能勾選到進項，就已經勾選抵扣了；已經抵減的進項稅額怎么操作呢？

文老師 解答

2022-03-18 18:34

您的意思是發票已經開了，只是沒有給您是吧，具體是什么原因

月下獨享 追問

2022-03-18 18:35

是的，發票已經開具，只是沒給我。現在對方還沒給我郵寄過來，如果現在一直沒給我發票，匯繳應該怎樣處理呢？

文老師 解答

2022-03-18 18:37

不會需要郵寄這么久的

月下獨享 追問

2022-03-18 18:39

有可能郵寄過來老板弄丟了，對方又不復印給我，應該怎么辦？

文老師 解答

2022-03-18 18:48

那最好是協商一下，讓他們給您一個復印件加蓋發票章

月下獨享 追問

2022-03-18 18:50

老師，好的，那如果金額不大，只有2000元，老板也不愿意去協商，拿不到發票，我現在匯繳時已經抵扣的稅額和成本應該怎樣操作呢？

文老師 解答

2022-03-18 19:43

同學您好，
您賬上只要進項稅額轉出，匯算清繳納稅調增

月下獨享 追問

2022-03-18 20:15

好的，非常感謝老師

文老師 解答

2022-03-18 20:32

不客氣，這是我們的職責所在，您對我的回復滿意的話記得給我好評，謝謝！