老師你好，單位代扣代繳個稅手續費退費后都必須要做“應交稅費-應交增值稅”嗎？那計提后的增值稅不管多少都留在以后抵扣消項稅額嗎？

錢錦凱 追問

2022-03-18 16:54

這應該是銷項稅不用交稅吧，只有留著以后進項稅額抵扣啊

玲老師 解答

2022-03-18 17:01

你好 是銷項稅 要交稅，有進項可以抵扣銷項 

錢錦凱 追問

2022-03-18 17:02

好想，謝謝老師

玲老師 解答

2022-03-18 17:08

不客氣，祝工作愉快。

錢錦凱 追問

2022-03-18 17:10

老師，再問一下，如果目前沒有進項稅額抵扣，那這銷項稅額交稅時間有限制嗎？

錢錦凱 追問

2022-03-18 17:14

我單位用的小企業會計準則，目前還沒有業務，這個稅退費21.6元，計提增值稅銷項稅額也就是0.63元，

玲老師 解答

2022-03-18 17:16

您好。您好。。一般納稅人按月繳納稅款。

錢錦凱 追問

2022-03-18 17:17

是去稅務局辦理還是在網上就可以辦理呢？

玲老師 解答

2022-03-18 17:18

電。電子稅務局申報繳稅。

錢錦凱 追問

2022-03-18 17:18

好的，謝謝

玲老師 解答

2022-03-18 17:20

不客氣，問題解決，請及時評價。