小規模納稅人去稅務局代開的增值稅 按季度申報沒超45萬 這個開的專票需要坐交增值稅的分錄嗎？

… 追問

2022-03-18 15:59

其他普票就做了減免分錄就行

… 追問

2022-03-18 16:01

按季度申報 這第四季度繳納增值稅的分錄是不是做到最后一個月？

小萬老師 解答

2022-03-18 16:08

是的，做免稅分錄，就是做到最后一個月

… 追問

2022-03-18 16:32

那個專票在稅務局代開 是不是當時就已經扣款了 那銀行回單是不是有那個繳納增值稅的回單？

小萬老師 解答

2022-03-18 17:31

代開的時候就會扣款的

小萬老師 解答

2022-03-18 17:32

如果是公戶扣的，就是有銀行回單的

小萬老師 解答

2022-03-18 17:33

拿到回單也是做分錄借應稅稅費-應交增值稅  貸銀行存款