這道題，再加兩個問題，問題1:應調整的應繳納所得稅是多少？ 問題2:上述事項使得公司凈利潤減少多少？

媛媛 解答

2022-03-17 09:58

應調整應納稅所得額=-20000+12000-20000*0.01=－7800
使得公司凈利潤變化=（－20000+12000）*0.75+20000*0.01*0.75=6150

胡楊 追問

2022-03-17 10:06

老師，那壞賬準備的對凈利潤跟應交所得稅沒有影響嗎

胡楊 追問

2022-03-17 10:09

這道題的壞賬準備是不是2260？就是應收賬款的10％(20000+2600)*10%

胡楊 追問

2022-03-17 10:11

調整應納稅=20000-12000-2260=5740..凈利潤變化是5740*(1-25％:)   是不是應該這么算老師？

媛媛 解答

2022-03-17 10:16

壞賬不是20000*0.01嘛，這批計提的，

媛媛 解答

2022-03-17 10:16

260是哪里的數字呢?老師沒在題目中看到哦

胡楊 追問

2022-03-17 10:25

增值稅13％呀  20000*13%=2600  再*壞賬比例不是260了嘛。。。

胡楊 追問

2022-03-17 10:26

壞賬是百分之十，，，應該是0.1叭老師，，，

媛媛 解答

2022-03-17 10:39

如果題目中的售價為不含稅價，你算的是對的哦，如果是含稅價，就是老師做的哦

媛媛 解答

2022-03-17 10:39

是百分之十的，不好意思哦，給你造成麻煩咯

媛媛 解答

2022-03-17 10:41

調整凈利潤（20000-12000-2260）*0.75  調整凈利潤變化是5740*(1-25％:)

媛媛 解答

2022-03-17 10:42

但是應納稅所得額不是20000-12000-2260，應當是20000－12000

胡楊 追問

2022-03-17 10:59

好的，謝謝老師啦

媛媛 解答

2022-03-17 11:10

沒事沒事，加油哦，記得給老師評價一下哦