大江農機制造有限公司(系一般納稅人)2019年9月份發生的有關涉被業務如下: 5日,購入零部件取得增值稅專用發果上注明金預為2000000元,我額為260000 元,零部件已人庫,當即開出一張足額的轉賬支票。 (2)25 日,銷售自產噴霧器取得含稅銷售額為4926800元,銷售零部件取得含稅銷售額為147804 元,為客戶修理噴霧器取得含稅銷售額為23956元,均分別開具相關發票且款項均收存銀行。假定上述業務銷售額能夠分別核算,該公司上月留抵稅額為0。 要求:(1)計算該公司2019年9月應納的增值稅。 (2)編制該公司2019年9月發生業務的會計分錄。

爛漫的洋蔥 追問

2022-03-17 08:37

第一題呢

暖暖老師 解答

2022-03-17 08:37

2借銀行存款5098560
貸主營業務收入4512000
應交稅費應交增值稅銷項稅586560

暖暖老師 解答

2022-03-17 08:38

(1)計算該公司2019年9月應納的增值稅
586560-260000=326560

爛漫的洋蔥 追問

2022-03-17 08:38

（1）計算該公司2019年9月應納的增值稅

暖暖老師 解答

2022-03-17 08:40

發給你了，刷新一次

爛漫的洋蔥 追問

2022-03-17 09:06

有計算過程嗎

暖暖老師 解答

2022-03-17 09:21

你那一個數字不知道具體的

爛漫的洋蔥 追問

2022-03-17 09:39

第二題的題干里面那三個含稅銷售額的稅率都是13%吧，

暖暖老師 解答

2022-03-17 09:45

是的，都是按照含稅計算的