老師，您好，咨詢一下，上一個會計做的2021.12月科目余額表，其他應收賬款都沒有余額，然后銀行科目余額又是和銀行是對的，現在老板又整理出來有好多以前的保證金是要收回來的，那么我借方做其他應收款，貸方做什么呢

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 16:13

之前平衡了

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2022-03-16 16:14

喔喔，好的，那意思貸方做到未分配利潤里去

meizi老師 解答

2022-03-16 16:18

 你好； 是的。    先調整這個   

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 16:22

還有個問題，老師，社保不是當月扣繳嗎，扣繳的的時候社保公司承擔部分應該就平了，只有借方有其他應收款帶墊職工社保。然后現在是我做今年1月的時候應付職工薪酬，社保還有12月的在貸方，12月也沒有計提個人部分，導致我12月的社保還在貸方，然后其他應收個人部分也在貸方了，怎么調呀

meizi老師 解答

2022-03-16 16:30

 你好 ；  社保在貸方是其他應收款-個人社保有余額嗎 ？ 你去看看   

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 16:33

是應付職工薪酬?社保，12月的在貸方，我接受做的1月的，當月的社保是當月扣的，發工資才扣12月其他應收款個人部分，然后我發1月的工資的時候，沒有其他應收款個人部分在借方，導致我做發1月的工資的時候，其他應收款個人部分就在貸方了

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 16:36

老師是不是我表達的不夠清晰

meizi老師 解答

2022-03-16 16:36

 你好 ；   應付止規薪酬貸方   說明是單位部分社保貸方表示你計提了。 但是沒有支付出去   所以有貸方余額的；  你支付出去了嗎 。    

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 16:38

支付出去了呀，每月的銀行都是扣當月的社保，之前截止12月銀行余額和她給的科目余額表是平的，我就是靠不懂，那個社保怎么在貸方，然后個人部分怎么又沒計提12月的在借方

meizi老師 解答

2022-03-16 16:44

 你好； 支付出去了不可能是有余額的； 要么就是你計提多了。 你去紅沖了   

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 16:45

怎么沖紅呢

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 16:51

老師1月發工資的分錄是這樣嘛，因為12月沒有那個其他應收款帶墊職工社保在借方，所以導致我1月的，這個其他應收就在貸房負起不平了

meizi老師 解答

2022-03-16 17:03

 你好；  比如借管理費用 負數貸應付職工薪酬負數     ； 你其他應收款-個人社保又是在 那個方向余額