就是去年12月的賬務忘記計提12月的工資了，然后結賬了，報送了財務報表；那在2022.1月怎么補計提12月的工資呀

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-16 15:29

是的是的是的是的

李霞老師 解答

2022-03-16 15:31

你好同學，借，利潤分配-未分配利潤，貸應付職工薪酬-職工工資，借應付職工薪酬-職工工資，貸銀行存款。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-16 15:32

因為季報和財務報表都報送了，如果在12月賬務里面改的話，那電子稅務局里面的報表就對不上，所以想問問怎么補計提

李霞老師 解答

2022-03-16 15:33

哦，我給你發了不計提的憑證了，你按我按照我那個方法補計提就可以的。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-16 16:23

我平常計提是這樣的，發放工資就是借，應付職工，其他應收款-個人代扣社保，貸，銀行存款

李霞老師 解答

2022-03-16 16:27

你好，我看你計提的是正確的。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-16 16:37

我知道  但是你你給的就沒有像我這樣了  那咋改呀

李霞老師 解答

2022-03-16 16:41

你好同學，我只是把管理費用這個科目呢，用利潤分配未分配利潤，這個科目去代替她啦，因為已經跨年了。