翻賬的時候發現之前會計做的，繳納企業所得稅的時候未計提，繳納的時候直接放在應交稅費-應交所得稅里，開票記得應交稅費-應交增值稅的稅額也未轉到營業外收入中（小規模未到45萬），現在資產負債表中的應交稅費是負數，這個要怎么調整

計提當月增值稅會計分錄 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸：應交稅費-未交增值稅 然后繳納 借 應交稅費-未交增值稅 貸 銀行存款 為啥資產負債表那應交稅費是負數呢

答： 你好，你看下其他的明細余額還有哪些？

翻賬的時候發現之前會計做的，繳納企業所得稅的時候未計提，繳納的時候直接放在應交稅費-應交所得稅里，開票記得應交稅費-應交增值稅的稅額也未轉到營業外收入中（小規模未到45萬），現在資產負債表中的應交稅費是負數，這個要怎么調整

答： 你好；? ? ?那你現在就補做分錄即可? 。 你做 借 應交稅費-應交增值稅貸 利潤分配-未分配利潤? ；? 借? ??利潤分配-未分配利潤貸應交稅費-應交企業所得稅? ?

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，資產負債表里面的應交稅費對應每月填寫增值稅里面的應交稅費嗎？

答： 你好，不是的，這個應交稅費只是一個預計的數字，并不能實際反應繳納的增值稅的