老師你好，以下是我們公司會計做的記賬憑證和相應的銀行回單，根據銀行回單，付款方是玄微子醫藥公司，收款方是高衛忠。 而記賬憑證105號，我認為會計科目，應該反映其他應付款-高衛忠，而不是其他應收款-玄微子餐廳，我的理解對嗎？請老師幫忙解答一下，謝謝[太陽]

弈秋 追問

2022-03-15 16:41

老師，你好，是的，我們公司名稱是玄微子醫藥有限公司，業務具體就是玄微子醫藥公司給個人高衛忠轉賬，所以有一筆銀行支付業務

弈秋 追問

2022-03-15 16:44

這筆銀行轉賬支付業務，具體會計記賬憑證，我們的會計記賬憑證是這樣寫的：借：其他應付款 16498貸：銀行存款 16498

弈秋 追問

2022-03-15 16:47

上面我寫錯了，我們會計的記賬憑證是：借：其他應收款 16498 貸：銀行存款 16498

meizi老師 解答

2022-03-15 16:55

 你好；     這個實際是 對方沒有開票給你們還是說 支付貨款    ？這個款主要是個人與你公司發生什么業務 ； 開票了嗎   

弈秋 追問

2022-03-15 17:22

老師你好，實際情況是玄微子醫藥有限公司底下設了一個餐廳，餐廳負責人就是高衛忠，醫藥公司的員工會在餐廳吃飯，餐廳會從醫藥公司那里借款用于日常買菜等開支，餐廳會就餐費定期給醫藥公司開發票，餐廳財務獨立核算

meizi老師 解答

2022-03-15 17:30

 你好 ； 那你就走   借：其他應收款 16498 貸：銀行存款 16498這樣是對的   ；     餐廳是你們醫藥公司名下的嗎？     

弈秋 追問

2022-03-15 17:35

是的，餐廳是醫藥公司名下的呢

弈秋 追問

2022-03-15 17:38

老師，我有些不理解，明明是醫藥公司付錢出去，為什么醫藥公司記賬，會是借：其他應收款呢，不應該是其他應付款嗎？

meizi老師 解答

2022-03-15 17:39

 你好； 那你    掛其他應收款。 到時 餐飲公司 用發票來沖 。 日常開支都應該提供發票給醫藥公司 去做成本  處理的 。  對應的收入要給醫藥公司去處理收入報稅的  

弈秋 追問

2022-03-15 17:55

老師，是不是可以這樣理解，對于醫藥公司來說，因為沒有發票，卻有提前支出，所以記賬憑證上才寫：借：其他應收款，因為這個提前支出是需要未來餐廳開發票來沖賬的

meizi老師 解答

2022-03-15 17:56

 你好 ；   是的。  就是餐廳那邊用發票來報銷 就可以做成本費用  ； 對應做收入報稅的  

弈秋 追問

2022-03-15 18:00

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2022-03-15 18:01

沒事的；希望能幫到你 ； 滿意請給予評價