老師，賬戶暫估還有借方余額掛著，實際沒有未到的原材料，怎么沖掉,借：以前年度損益調整 貸：其他應付款—暫估

CR 追問

2022-03-15 14:27

是其他應付款借方有余額

郭老師 解答

2022-03-15 14:28

你好，這個是什么業務的？

郭老師 解答

2022-03-15 14:28

二級科目是誰，你老板的嗎？

CR 追問

2022-03-15 14:29

原材料采購暫估，老賬留下來的，還掛著余額，實際沒有未到賬的發票

郭老師 解答

2022-03-15 14:31

借原材料貸應付賬款暫估嗎？如果是的話，借應付賬款暫估貸原材料。

CR 追問

2022-03-15 14:34

不清楚是不是之前做錯了，借方有點余額留下來了，實際現在沒有暫估的發票，想把這個余額清掉

郭老師 解答

2022-03-15 14:36

你好，那你得看一下對方的科目是怎么做的。

郭老師 解答

2022-03-15 14:36

看原材料當時發生額。

CR 追問

2022-03-15 14:39

是累積下來的余額，看不出是那一筆的問題

郭老師 解答

2022-03-15 14:41

嗯，不是的，它的發生額的分錄你知道嗎？如果沒有實際業務的話，你們的往來款一定會有余額的。