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送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-03-15 12:06

你好，請不要點名提問，謝謝配合

驀然回首「」皆夢 追問

2022-03-15 14:00

老師說的，如果想讓哪個老師回復，就點哪位老師，不是因為我問的問題還沒有解決嗎，所以只能再找你

鄒老師 解答

2022-03-15 14:01

你好，想讓哪個老師回復，你直接找這個老師提問就是了 

驀然回首「」皆夢 追問

2022-03-15 14:02

那我問下那這張負數發票還需要當成和其他的發票一起做進銷售收入里嗎，然后再結轉一次成本，需要嗎

驀然回首「」皆夢 追問

2022-03-15 14:03

問題沒問完結束了，我去哪里找？我找不到，只能在問題里點名老師，是報名老師教我的

鄒老師 解答

2022-03-15 14:03

你好，是銷項負數發票嗎？ 

驀然回首「」皆夢 追問

2022-03-15 14:09

是的是的

鄒老師 解答

2022-03-15 14:09

你好，銷項負數發票，賬務處理是  
借：主營業務收入 ，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），  貸：應收賬款等科目
借：庫存商品   ，貸：主營業務成本

驀然回首「」皆夢 追問

2022-03-15 14:15

你沒明白我的意思，我知道這樣做賬，這樣做完之后，就是我們本月核算成本時，要不要根據這個負數發票再次算入收入，再次結轉陳本？

鄒老師 解答

2022-03-15 14:16

你好，銷項負數發票，賬務處理是  
借：主營業務收入 ，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），  貸：應收賬款等科目
借：庫存商品   ，貸：主營業務成本
這兩個分錄已經沖銷了收入，沖銷了成本啊

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你好，請不要點名提問，謝謝配合
2022-03-15 12:06:00
你好， 1 借，庫存現金800 貸，銀行存款800 2 借，庫存現金30 貸，待處理財產損溢30 借，待處理財產損溢30 貸，營業外收入30 3 借，其他貨幣資金40000 貸，銀行存款40000 借，原材料30000 借，應交稅費——應增進3900 貸，其他貨幣資金33900 借，銀行存款6100 貸，其他貨幣資金6100 4 借，庫存商品9000 借，應交稅費——應增進1170 貸，應付賬款10170 5 借，信用減值損失14500 貸，壞賬準備14500
2020-06-14 13:12:34
同學，你好，請問是什么問題呢
2023-10-26 21:55:02
您好 剛有事離開了一下哈 已經回復過了
2024-01-18 09:56:06
您好，您直接發布問題提問即可
2022-05-03 11:06:43
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