郭老師在嗎？想請教郭老師一個問題

馬莉 追問

2022-03-15 09:23

你好，郭老師。請教一下假如2021年度虧損，但匯算清繳要在4月末才能完成。2022年1季度所得稅申報，本季度公司盈利，因未做匯算清繳，2021年的虧損是無法自動帶出的是吧？

馬莉 追問

2022-03-15 09:24

所以，2022年1季度只能暫按盈利預繳，對嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 09:25

對的是的是這么做的，這種情況下你可以自己暫估一個。

郭老師 解答

2022-03-15 09:25

借管理費用貸其他應付款，然后在四月份你再把這個分錄紅沖。

馬莉 追問

2022-03-15 09:27

如果2022年4月末做完21年匯算清繳，我2022年一季度多繳的所得稅，是會退稅嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 09:29

好，退稅不好退，因為有些地方退稅需要稅務局查賬。

馬莉 追問

2022-03-15 09:34

假如不考慮個別地方稅務局難纏，正常情況下的話，我做完匯算清繳虧損的話，22年一季度我預繳的所得稅就會退還給企業對嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 09:35

對的是的，是這么做的。

馬莉 追問

2022-03-15 09:41

完全明白！郭老師在實踐中有很多經驗和巧辦法，是其他老師所不能給予的！每次都能在你那學到不少，所以遇到此類問題我第一個要請教的一定是郭老師！希望學堂給予郭老師特別激勵！

郭老師 解答

2022-03-15 09:41

非常感謝信任哈
工作愉快

馬莉 追問

2022-03-15 09:44

希望老師把實踐中更多更好的辦法傳授與我們啊！

郭老師 解答

2022-03-15 09:45

會的
我們知道的不會保留的