老師，公司外購一批商品回來作為員工福利的，對方開了增值稅專票，公司是一般納稅人。這張專票是在稅控系統直接勾選“不抵扣進項發票”，還是先抵扣，等到發給員工的時候再做進項稅額轉出？如果勾選“不抵扣進項發票”，那會計分錄怎么體現這個進項稅

郭老師 解答

2022-03-10 17:28

選擇了不抵扣勾選，不需要做進項稅額的。

李廣君 追問

2022-03-10 22:03

勾選不抵扣，不會有個滯留票嗎？假如累計下來，系統有異常提醒吧

郭老師 解答

2022-03-10 22:04

選擇不抵扣勾選這個選項，這個發票不會在平臺里面顯示，不會形成滯流發票。

李廣君 追問

2022-03-10 22:13

待認證的那些才會被系統預警是不，假如太多沒認證抵扣的的話

李廣君 追問

2022-03-10 22:15

假如公司之前是一般納稅人，買進一輛汽車，進項稅抵扣了。現在變成小規模了，要賣掉這臺汽車，稅率按多少？

郭老師 解答

2022-03-10 22:22

你好，沒有認證的不會預警的，只要你單位的業務，這個沒有關系。

郭老師 解答

2022-03-10 22:22

稅率現在按小規模的1%。