老師，請問下，我才新接手一家公司，發現2021年的暫估成本75w，賬面是虧損狀態，問了之前的財務，說忘記了，現在匯算的時候怎么處理？前五年處于虧損狀態，匯算的時候要用虧損彌補，現在多計提的成本該怎么處理

憂郁的云朵 追問

2022-03-09 18:31

結賬了，12月已經季報已經報了呀，紅沖報表就變了

憂郁的云朵 追問

2022-03-09 18:31

已經跨年了，該怎么操作

郭老師 解答

2022-03-09 18:33

你好，當時的分錄是怎么做的？可以用以前年度損益調整來做。

郭老師 解答

2022-03-09 18:33

借主營業務成本貸應付賬款這么做的嗎？如果是的話，借應付賬款貸以前年度損益調整。

憂郁的云朵 追問

2022-03-09 18:35

做匯算的時候，用虧損去彌補75w成本嗎，可是2021年12月的報表又是虧損的

郭老師 解答

2022-03-09 18:36

你好在納稅調整明細表扣除項目其他填寫帳載金額就可以的調增，然后你之前有虧損的會自動彌補。

憂郁的云朵 追問

2022-03-09 18:39

我現在用以前年度損益調整沖掉之前多計提的暫估，然后匯算填表的時候調增75萬成本，以前虧損系統會自動彌補嗎？是這個意思嗎

郭老師 解答

2022-03-09 18:40

對的是的是這個意思的。